MASAK nedir?
MASAK (Mali Suçları Araştırma Kurulu), Türkiye’nin finansal-istihbarat birimi (FIU) ve AML, terörizmin finansmanını önleme (CTF) ve yayılma-finansmanı önlemenin temel düzenleyicisidir. 1997’de kurulan ve Hazine ve Maliye Bakanlığı altında çalışan MASAK’ın yetki alanı; AML/CTF kural-koyma, yükümlü kuruluşların denetimi, istihbarat toplama ve analiz ile kolluk kuvvetleri ve uluslararası FIU’larla koordinasyonu (Egmont Group üyesi) kapsar. Türk fintech’leri, bankalar, kripto-varlık platformları ve diğer düzenlenmiş kuruluşlar için MASAK, sektöre özgü otoritelerle (BDDK, SPK) birlikte merkezi AML/CTF düzenleyicisidir.
MASAK’ın denetim çevresi (Kanun No. 5549 ve sonraki değişiklikler kapsamındaki yükümlü kuruluşlar) şunları içerir: (i) bankalar ve kredi kuruluşları; (ii) sermaye piyasası kuruluşları (yatırım firmaları, portföy yöneticileri, fon operatörleri); (iii) ödeme kuruluşları ve elektronik para kuruluşları; (iv) kripto-varlık hizmet sağlayıcıları (2021’de eklendi, SPK kripto çerçevesi altında 2024’te genişletildi); (v) sigorta ve reasürans şirketleri; (vi) eşik üstü işlemler için gayrimenkul aracıları; (vii) kıymetli maden tüccarları; (viii) belirli işlem türleri için bağımsız denetçiler, avukatlar, noterler, muhasebeciler; ve (ix) MASAK düzenlemeleri yoluyla periyodik olarak eklenen kuyumculuk, sanat-ticareti ve diğer kategoriler.
MASAK tarafından dayatılan temel AML/CTF yükümlülükleri şunları içerir: müşteri tanıma (KYC): gerçek-faydalanan tanımlama (kripto için %10 eşik, diğer düzenlenmiş faaliyetler için %25), daha-yüksek-riskli müşteriler/işlemler için sıkılaştırılmış durum tespiti, süregelen müşteri-ilişkisi izleme; MASAK kırmızı-bayrak göstergelerine ve kuruluşa özgü risk değerlendirmelerine karşı işlem izleme; şüphe oluşumundan sonraki 10 iş günü içinde MASAK’a dosyalanan şüpheli işlem bildirimleri (STR); tanımlanmış eşiklerin üstündeki nakit işlemler için nakit işlem bildirimleri (CTR) (çoğu kategori için şu anda 75.000 TL); 8 yıl kayıt tutma; MLRO ataması (Uyum Görevlisi); ve OFAC/AB/BM/Türk yaptırım listelerine karşı yaptırım taraması.
MASAK yaptırım mekanizmaları şunları içerir: idari para cezaları (uyum başarısızlıkları için önemli para cezaları: son zamanlarda kuruluş boyutuna bağlı olarak ihlal başına 2,5M+ TL’ye kadar); BDDK/SPK ile koordineli lisans-askıya alma önerileri; ciddi aklama veya finansman suçları için cezai sevkler (Türk Ceza Kanunu hükümleri kapsamında önemli cezai maruziyet taşır); Egmont Group aracılığıyla yabancı FIU’larla uluslararası bilgi-paylaşımı; ve caydırma amaçları için yaptırım eylemlerinin kamuya açıklanması.
Türk fintech kurucuları için MASAK uyumu lansman sonrası eklenmesi değil 1. Gün operasyonel mimarisidir: AML program tasarımı (politikalar, prosedürler, eğitim, MLRO ataması), KYC/CDD iş akışının müşteri-onboarding mekaniğiyle entegrasyonu, MASAK kırmızı-bayrak tespiti ile işlem-izleme sistemleri, yaptırım-tarama altyapısı (tipik olarak Refinitiv, kripto için Chainalysis, Acuris gibi tedarikçiler aracılığıyla), STR-dosyalama protokolleri ve karar-verme çerçevesi ve süregelen MASAK denetimsel-ilişki yönetimi. Vircon Legal Türk fintech’lere, kripto-varlık platformlarına ve düzenlenmiş kuruluşlara MASAK uyumu konusunda danışmanlık sunar: program mimarisi, KYC/CDD çerçeve tasarımı, işlem-izleme kuralı kalibrasyonu, STR-dosyalama protokolü, MLRO yönetişimi, yaptırım-program tasarımı ve MASAK yükümlülüklerinin BDDK, SPK ve KVKK gereksinimleriyle stratejik koordinasyonu.
Bu konuda mı çalışıyorsunuz? Vircon Legal Blockchain ve Kripto ve KVHS ve Kripto Uyum alanlarında danışmanlık veriyor. Bize ulaşın →
Bu konu masanızdaysa
Kurucu Akademisi'nde şablonlar ve kontrol listeleri ücretsiz; spesifik bir durum için 30 dakikalık ön görüşme planlayabilirsiniz.
Kurucu AkademisiGörüşme planlayın